PILOTAGE PAR LE CASH, LE LEVIER DU BFR (2016)

Objectifs

• Comprendre les leviers permettant de développer la culture cash au sein de votre entreprise
• Suivre et gérer le BFR au quotidien
• Pouvoir mettre en place et conduire une démarche efficace et pérenne d’optimisation du Besoin en Fonds de Roulement (BFR)

Prérequis

Cette formation ne nécessite pas de pré-requis

Public concerné

• Trésoriers
• DAF et Responsables Financiers
• Credit Managers
• Contrôleurs de Gestion
• Comptables
• Chefs d’entreprises

Programme

METTRE EN PLACE UN PILOTAGE PAR LE CASH

L’approche cash vs une approche comptable

Les préalables indispensables

La compréhension du cycle de trésorerie (génération et consommation)

Les prévisions de trésorerie

La communication et l’implication des acteurs

Les indicateurs, tableau de bord, pilotage

LE LEVIER DU BFR - CONDUIRE UNE DÉMARCHE D’OPTIMISATION

Le BFR : un enjeu considérable

Le financement du BFR

Les délais de paiement et la LME

L’amélioration des processus amont, clients et fournisseurs, une démarche transverse

Les bonnes pratiques en matière de crédit et recouvrement :

• Les modes de paiements
• Credit management : monter un dossier de crédit, déterminer un score et définir les conditions de règlement, déterminer un profil payeur, une limite de crédit et gérer l’encours client
• Le recouvrement : industrialiser la relance, dématérialiser les processus

Le pilotage du BFR :

• Les indicateurs de mesure de la performance BFR : les ratios stocks (DIO), clients (DSO) et fournisseurs (DPO), les retards de paiement
• Les outils de prévision : cohérence entre prévision de trésorerie et cyclicité du BFR

Pédagogie

Formation à la fois théorique et pratique permettant aux participants de repartir avec des outils et des idées à mettre en œuvre dans leur entreprise, pour les aider à développer la culture cash et optimiser le BFR

Informations diverses

SUIVI ET ÉVALUATION

Des exercices pratiques ponctuent la formation pour aider à l’assimilation des connaissances. Une fiche d’évaluation est complétée par le stagiaire à l’issue de la formation. Une attestation de présence est fournie à la fin de la formation

Formation proposée en partenariat avec l'AFTE

Matériel

• Calculatrice