PILOTER ET OPTIMISER LE BFR : ENJEUX ET LEVIERS

Objectifs

• Être en mesure de maîtriser l’analyse fonctionnelle du BFR et d’en assurer sa gestion opérationnelle au quotidien
• Savoir identifier les indicateurs essentiels, les leviers d’optimisation et la mise en place d’un suivi

Prérequis

Public concerné

Trésoriers, Responsables Financiers, Credit Managers, Comptables d'entreprise et Contrôleurs de Gestion qui souhaitent comprendre le besoin en fonds de roulement (BFR), le suivre, l'optimiser et mettre en place un plan d'actions pour le réduire

Programme

LA GESTION FONCTIONNELLE DU BFR

• Le crédit inter-entreprises et ses enjeux
• La réglementation française et européenne

• Notions du BFR
  • Les approches statique et dynamique
  • Les ratios stocks (DIO), clients (DSO) et fournisseurs (DPO)
  • Le financement du BFR
• Suivi du BFR dans l’entreprise
  • L’organisation fonctionnelle
  • La prévention des risques
  • Le cadencement des relances
  • Les prestataires extérieurs
• Définition des conditions contractuelles
  • La stratégie de l’entreprise et la politique de crédit
  • La rédaction des CGV et des CGA

LA GESTION OPÉRATIONNELLE DU BFR

• Déterminer et gérer les risques
  • Monter un dossier de crédit et mener une analyse crédit
  • Déterminer un score et définir les conditions de règlement
  • Déterminer un profil payeur et gérer l’encours client
  • Déterminer une limite de crédit
  • Prendre les décisions de crédit
• Encaisser les créances clients et régler les fournisseurs
  • Industrialiser la relance
  • Dématérialiser les processus
• Contribuer aux prévisions de trésorerie
  • Prévoir le BFR
• Suivre le BFR
  • Organiser la fonction
  • Établir un reporting
  • Définir des indicateurs de performance