20 « Univers du faux » & contre-mesures comparées France vs USA Typologie de fraude Contre-mesures clefs France Contre-mesures clefs USA Fausse facture (PDF truqué) 5 % Factur-X + signature PAdES, vérification BL, contrôle antidoublon progiciel e-Invoicing B2B (IRS pilot 2025), NIST SP 800-53 “SI-10” antialtération csrc.nist.gov Faux ordre de virement / FOVI 10 Alerte Cybermalveillance & MaSécurité ; SEPAmail DIAMANT ; appel vérif. cybermalveillance. gouv.frmasecurite.interieur.gouv.fr FinCEN BEC “red flags” + SAR / Rapid Response Program fincen.gov Faux IBAN / faux RIB15 % Service IBAN-Name Check (Banque de France pilote 2024) ACH prenote / micro-deposit validation (NACHA rule set) Deepfake dirigeant (vidéo/ voix)1% Guide ANSSI “Usurpation numérique” + formation collaborateurs FBI IC3 guidelines; FTC deepfake alert 2024 Faux client / société écran1 Registre des Titulaires de Contrôle (RBE) + vigilance Sapin II Beneficial Ownership Reporting Rule (CTA 2021 – entrée en vigueur 2025) fincen.gov Carrousel TVA / facturation fictive1 Cross-check PVA, anti-carrousel DGFiP, télé-signalement Tracfin impots.gouv.fr IRS Fraud Enforcement Office + FinCEN typologies Phishing usurpant autorité (DGFiP, FinCEN) Alertes DGFiP/Tracfin, portail “Internet-Signalement” FTC & FinCEN alerts on spoofed Gov emails fincen.govftc.gov Faux bons de commande / BL1 EDI sécurisé + contrôle code- barres / QR Factur-X GS1 EDI + blockchain PoD (pilot Walmart, 2024) Faux avoir / note de crédit Rapprochement automatisé avoir-facture-client ; seuil d’autorisation DirFin Segregation + ERP rule “credit memo approval” Faux site web fournisseur DNS monitoring, certificat TLS EV, WHOIS alert CISA “Malicious Domain Blocking” program
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